フリーランス向けおすすめ会計ソフトランキング｜確定申告の基礎知識も紹介

サラリーマン時代は無縁だったという方であっても、フリーランスとなれば避けて通ることができないのが年1回の確定申告です。

白色申告の方なら単式簿記、青色申告なら複式簿記で提出が必要になるため、1年分の会計帳簿をつけ終わるまで数日かかってしまうことも珍しくありません。

（個人事業主の）フリーランスの方が確定申告を行なうなら圧倒的にクラウド系のソフトがいいと考えています。
簡単、便利で使いやすいオススメの会計ソフトをクラウド系とインストール系を交えてランキング形式で紹介します。

先に知るべき基礎知識｜確定申告とは？

まずは確定申告とは何かということを、どなたでも理解できるようやさしく解説致します。

確定申告とは「所得税を確定させてそれを税務署に申告すること」です。

ただ、この説明だけだと「どのくらいの期間に対する所得税」を「いつまでに」確定させて申告すれば良いかがまだ不明ですので、その点を明らかにしますと次のようになります。

まとめますと、確定申告とは「毎年1月1日から12月末日までの所得税を確定させて、翌年の2月中旬頃から3月中旬頃までに税務署へ申告すること」ということになります。

おすすめ会計ソフトランキング

それではフリーランスの方におススメしたい、事業の会計処理から青色申告を行なうことを前提とした上で、オススメの会計ソフトをランキング形式でご紹介します。

1位：やよいの青色申告

2位：MFクラウド確定申告

3位：みんなの青色申告

4位：freee(フリー)

5位：わくわく青色申告

6位：やるぞ！青色申告

おすすめポイント

・申告に必要な機能完備
・2ライセンスに対応だから帳簿の共有ができる
・購入から最長15カ月無償サポートあり

特徴

やるぞ！青色申告は、はじめて確定申告を始める方のために、画像付きマニュアルで操作方法を細かく説明しています。Excelで作ったCSVデータを簡単に取り込めるので、これまで会計帳簿をExcelでつけてきた方も会計ソフトへスムーズに移行できます。

7位：ツカエル青色申告

おすすめポイント

・選ぶだけで入力ができる
・事業所データー数に制限がない
・起動から集計までスムーズな動作で快適

特徴

ツカエル青色申告は、使いにくい会計ソフトをシンプルでわかりやすいメニュー画面にしたことで、はじめて利用される方たちに支持されている会計ソフト。複数の事業に対応しているので、活動範囲が広いフリーランスの方におすすめです。

8位：Macの青色申告

おすすめポイント

・専用iPhoneアプリと連携でどこでも入力可能
・専門地漆器不要で決算書作成までできる
・シンプル操作で入力時間を削減

特徴

Macの青色申告は、青色申告の複式帳簿をMacで作れる数少ない会計ソフトです。複雑な計算などしなくても、簡単なステップで決算書まで作れます。年度途中の消費税率の変更も自動切替が可能なので、頭を悩ませる心配がありません。

9位：会計王

おすすめポイント

・通帳やカードデータを自動仕訳
・科目を自動変換で提案してくれる
・通信速度に関係なくサクサク集計できる

特徴

会計王は、手間のかかる明細入力を自動仕訳してくれるので、ムダな時間を削減。仕訳がわからないときは対話形式でアドバイスしてもらえ、監視機能が備えられているので入力ミスを防げます。他社データの取込ができるので、すぐに導入から作成までできます。

10位：MJSかんたん!法人会計

おすすめポイント

・複数の帳簿を起動したまま画面切替えが可能
・よく使う機能を記憶してすぐ呼び出せる
・口座やカードの明細データを自動で取り込む

特徴

MJSかんたん!法人会計は、1回の入力で関連する帳簿や資料を自動作成してくれるため、確定申告まで時間が迫っている方におすすめです。付箋機能が備えられているので、重要な内容なども期限前に確認できるため、ミス無く確定申告書類が作成できます。

11位：青色申告らくだ

おすすめポイント

・売掛帳や買掛帳の帳簿が簡単に入力できる
・自分好みの形式で入力や編集が可能
・自動バックアップ機能付きでデータをしっかり保護

特徴

青色申告らくだはクラウドストレージ連携したソフトなので、事務所や自宅など、それぞれのパソコンから同じデータの帳簿付けができます。（インストールは2台まで）フリーランスに必要な家事按分が簡単にできるので、経費計算の心配不要です。

12位：会計らくだ

おすすめポイント

・各帳簿や伝票の入力情報を自動転記
・複雑な機能もシンプルでわかりやすい
・PDFファイルに変換してタブレットなどで確認できる

特徴

会計らくだは、入力したデータを決算資料として依頼している税理士に提供できるため、コスト削減で確定申告ができます。簡単な処理は自分で行い、難しい処理は専門家にお願いすることで作業時間の効率化ができます。

フリーランスが確定申告するべきなのはいくらから？

所得税を確定させるには、その前提として「所得」がどのくらい発生したかが鍵となってきますが、確定申告はいくらの所得が発生した場合に必要になってくるのでしょうか。

「20万円以下」は間違い！正しくは「38万円以下」

この点についてサラリーマンだった経験があるフリーランスの方が特に誤解しやすいのが、「20万円以下なら確定申告不要」という基準です。

20万円以下という基準はサラリーマンやパート従業員といった「給与所得」がある方を対象にした場合の基準です。

フリーランスの方は雇われて給与所得を得る立場ではなく、「事業所得」を得る立場となりますので20万円以下という基準は適応されません。

フリラーンスの方が適応される基準は「38万円以下」という基準です。

つまり38万円以下までの事業所得なら確定申告は不要なのです。

この38万円とは「基礎控除」と呼ばれるもので、基礎控除とは所得の種類に関係なく38万円までは所得税から控除する、即ち課税対象外とする金額のことです。

そのため仮に事業所得（売上から経費を差し引いた額）が38万円以下なら所得税が0円となりますので、所得税の確定申告も不要となる訳です。

つまりフリラーンスの方は該当年度に38万円を超える事業所得が生じた場合、確定申告を行なう必要が生じることになります。

青色申告と白色申告の違い

次に確定申告の方法について説明します。

確定申告の方法には「青色申告」と「白色申告」（以下青色と白色）という二つの方法があります。

なぜ青色と白色の二種類の申告方法が生まれたかですが、その大きな要因となったのが所得税の計算根拠となる会計帳簿の記帳方法です。

帳簿への記帳方法は簿記の知識が必要になる複式簿記という方式と、簿記の知識があまり必要とされない、大雑把に言えば家計簿と同様な感覚で記帳できる単式簿記という二つの方式があります。

当然複式簿記の方が複雑で難しいし、記帳作業は大変になります。

一方単式簿記なら簡単で、誰でも取り組みやすいと言えますので、どちらを選んでも良いとなればおそらく多くの方が単式簿記の方を選ぶでしょう。

ところが税務署としてはより正確に申告内容が掴めるのが複式簿記の方なので、できるだけ複式簿記で申告して欲しいのが本音です。

そこで難しく大変な複式簿記を選んで頑張って申告した方にはそれに見合った特典を提供することで、複式簿記での申告をできるだけ選んでもらえるようにということで生まれたのが青色と白色の二つの申告方法だった訳です。

ではどのような違いがあるか、またそれらの違いはどのようなメリットまたはデメリットとなっているのか、主な事項をご紹介しましょう。

複式簿記申告による65万円の税額控除という優遇の有無

• 青色：複式簿記での申告を選べば65万円の控除を受けることができる
• 白色：単式簿記でも申告は可能だが、控除は受けられない

専従者給与の全額経費化が可能か否か

• 青色：生計を共にしている親族の給与が妥当な額なら全額給与、即ち経費にできる
• 白色：配偶者は65万円、それ以外の親族は50万円までしか経費として認められない

損失額が繰り越せるか否か

• 青色：最大3年間損失額を繰り越すことができる
• 白色：原則として翌年以降への繰越は認められない

こうした違いがあります。

複式簿記で記帳し申告することは大変ですが、ご紹介したような税制上のメリットが大変大きいため、こうしたメリットが十分活かせる事業所得が発生した場合には白色ではなく、青色を選択した方が断然有利です。

クラウド型とインストール型会計ソフトのメリット・デメリット

ここまでで申告の違いなどを理解できたと思います。
次に実際に会計ソフトを使う場合はどちらがおすすめかみて行きましょう。

現在、会計ソフトにはパッケージやダウンロード購入する「インストール型」、月額や年払いで利用できる「クラウド型」の2種類あります。これまで手書きをして確定申告していた方にとって、どちらも魅力的な会計帳簿ではないでしょうか。

これから会計ソフトを導入する方のために、クラウド型とインストール型のメリット・デメリットをお伝えします。

クラウド型会計ソフトのメリット・デメリット

クラウド型の方が使いやすいという意見が多く寄せられていますが、デメリットがあることも覚えておきましょう。

クラウド型会計ソフトのメリット

・WindowsとMacのOSどちらも対応
・スマホやタブレットなでも利用できる
・パソコンが壊れても会計データに影響しない
・バージョンアップは無料で行なってくれる
・取引銀行などの情報を自動取得
・他の人とシェアできるサービスもある

クラウド型会計ソフトのデメリット

・私用と混合した明細書も自動取得してしまう
・インターネットが必要
・機能性に欠けている

インストール型会計ソフトのメリット・デメリット

インストール型は主にキーボード入力がメインになりますが、安定感があることから不動の人気を誇っています。メリットが多く感じますが、デメリットもあります。

インストール型会計ソフトのメリット

・会計データをパソコンに保存できる
・回線速度に関係なくサクサク入力できる
・電話サポートなどが充実している
・手動入力で複雑な処理ができる

インストール型会計ソフトのデメリット

・ソフトのインストールが必要
・法令改正したらアップデートが必要
・バージョンアップが有料

知人や仲間とシェアして使える会計ソフトはクラウド型

会計ソフトを会社仲間や税理士などの知人とシェアして使いたいなら「クラウド型会計ソフト」一択になるでしょう。

クラウド型会計ソフトの多くが、パソコンのほかに、スマホやタブレットの端末から操作が可能なので、確定申告をはじめて行うフリーランスの方も安心です。

知人や仲間と一緒に会計ソフトを利用するときは、必ずスマホ対応のクラウド型会計ソフトを選びましょう。使いやすさでおすすめなのは「やよい会計」や「MFクラウド確定申告」です。

のちほど、こちらの特徴や価格などをお伝えしますが、シェア率が高いことで多くのフリーランスの方たちに愛用されています。

勘定科目と機能もクラウド型が優秀

次に勘定項目と機能をみて行きましょう。
この点もインストール型のパッケージ商品よりもクラウド型の方が単価は上がっても拡張性がある分、メリットが大きいでしょう。

フリーランスが会計帳簿をつけるときに、意識する必要があるのが経費などを勘定科目に仕分けることです。たとえば、宣伝活動のためにチラシを作成したときの費用は「広告費」など、税金の計算を分けて記載していきます。

勘定科目を区分することで、経費がどれくらいかかっているのかなど、一目で判断できます。決算書を見やすくするためにも、勘定科目はとても大切な意味があるのです。

勘定科目の違いとは？

勘定科目はいくつもあるので、覚えるのが大変ですよね。数ある勘定科目の中から、一部科目名と意味についてお伝えします。

補足：フリーランスに最低限必要な会計ソフトの機能

会計ソフトにはさまざまな機能が用意されていますが、それぞれ採用されている機能が異なります。上記でお伝えした勘定項目については、必要な分を追加作成できるため、科目名の多さで選ぶ必要はありません。

フリーランスに最低限必要な機能は、次の3つです。

・各種仕分け機能
・帳簿機能
・伝票機能

会計ソフトは決算書まで作成でいるため、最低限必要な機能は上記の3つさえ揃っていれば、確定申告の書類作成がとてもスムーズにおこなえます。

会計ソフトでなく税理士への依頼はいくらから？

会計ソフトの使いやすさから、フリーランスの利用率が高まっていますが「入力の手間」や「確定書類の用意」など、時間がかかってしまうデメリットがあります。そのため、会計ソフトから税理士へ依頼を考える方も少なくありません。

そこで問題となるのが「いくら稼いだら会計ソフトから税理士に依頼するべきなのか？」です。

正確な確定申告書類が作成できるなら、会計ソフトも税理士のどちらでも問題ありません。いくら稼いだらというボーダーラインがありませんので、自分の好きなタイミングで税理士へ変更することを考えていきましょう。

たとえば、

・収入が上がり入力項目が増えた
・事業と私用の資金データが一緒になって大変
・個人事業税が取られるようになった
・消費税の支払いをしなくてはいけない

フリーランスが税理士に依頼する目安として、まずはじめに個人事業税が取られてから考えてみることをおすすめします。

事業税はフリーランスとして働く人だけに課せられる税金で、所得が290万円を超えると、その超えた分に対して3～5%の税金が発生します。事業税は収入ではなく所得を対象にするのですが、所得が高くなるほど業務も忙しくなるため、経理にかける時間が短くなるケースが多いです。

課税売上が1000万円ラインを超えたら税理士に依頼すべき

業種によって所得290万円以上でも経理時間がある人も多いでしょう。次の目安として消費税の支払いが必要な、課税売上が1000万円を超えたときに考えてみましょう。

課税売上とは消費税が必要な売上の部分をいうため、フリーランスとして働くほとんどの人は課税売上と言えます。

課税売上が1000万円以上といえば、事業税を払っているとき以上に業務が忙しくなるため、時間確保のために会計ソフトから税理士に依頼した方が効率よく働けます。

会計ソフトと税理士のメリット・デメリットを比較

税理士に会計帳簿の依頼をするメリットは、業務時間を最大限に活用できることでしょう。経理の時間を削減できるため、事業拡大も目指せます。

ただし、税理士に依頼するとなれば費用が発生することを覚えておきましょう。確定申告の依頼をすると、平均で月1万円からといわれています。経理担当の従業員を一人雇うよりも安いといわれていますが、フリーランスにとって大きな経費に思う方も多いのではないでしょうか。

会計ソフトと税理士の作業を比較

会計ソフトと税理士の作業は、どちらも同じように見えますが、会計ソフトは銀行口座やクレジットカードデータを自動取込が主流になっており、経理ミスを防ぐ機能がたくさん完備。

一方、税理士も会計ソフトではできない経営や節税のアドバイス、税務調査の立ち会いなどをしてくれます。会計ソフトと税理士のどちらがいいのかは個人差がありますので、まずは自分がやってもらいたい作業に当てはめて考えることをおすすめします。

金銭の動きや今の状況を管理したい人は「会計ソフト」、経営や節税アドバイスまでみてもらいたい人は「税理士」が最適です。

フリーランス向け確定申告会計ソフトランキングまとめ

今回は、確定申告に向けてフリーランス向けおすすめ会計ソフトをお伝えしました。各メーカーから、さまざまな会計ソフトが販売されており、特徴や価格が異なります。

事業環境に合わせて選ぶことで、手間のかかる会計帳簿も簡単に作成できますよ。ぜひ参考にしてみてくださいね。